Новое в законодательстве по ПОД/ФТ (федеральный закон от 5 декабря 2022 г. №498-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»)

5 декабря 2022 года вступил в силу федеральный закон от 5 декабря 2022 г. №498-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

В данном случае речь идет о дополнениях в статью 6.1. федерального закона №115-ФЗ.

В данной статье содержатся нормы, посвященные обязанностям юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах.

Коротко напомню, о чем идет речь.

Речь идет о том, что все юридические лица (кроме прямо указанных в федеральном законе №115-ФЗ) обязаны:

— располагать информацией о своих бенефициарных владельцах;

— принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных законом;

— не реже одного раза в год либо в случае изменения сведений обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию;

— хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев определенны законом сведений не менее пяти лет со дня получения такой информации;

— представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев определенных законом сведений, по запросу:

1) уполномоченного органа;

2) налоговых органов;

3) федерального органа исполнительной власти, уполномоченного в сфере регистрации некоммерческих организаций. 
Все, внесенные федеральным законом от 5 декабря 2022 г. №498-ФЗ изменения, заключаются в расширении перечня надзорных органов, имеющих право запрашивать информацию о бенефициарных владельцах – добавлен федеральный орган исполнительной власти, уполномоченного в сфере регистрации некоммерческих организаций.

В помощь юридическим лицам в осуществлении сбора такой информации статья 6.1 закрепляет их право запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся учредителями или участниками данного юридического лица или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев и обновления полученных сведений.

Также установлена обязанность самих бенефициарных владельцев представлять юридическому лицу имеющуюся у них информацию, необходимую для установления его бенефициарных владельцев, а также сведения об изменении такой информации.

Для полноты картины не будет лишним напомнить, что Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. №195-ФЗ предусмотрена административная ответственность юридических лиц за нарушение обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах, а именно: административный штраф на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей либо дисквалификация на срок до одного года; на юридических лиц – штраф от ста тысяч до пятисот тысяч рублей (статья 14.25.1 КоАП РФ).

Кстати, законодатель в своем репертуаре – в статье 14.25.1 КоАП РФ никак не упомянут федеральный орган исполнительной власти, уполномоченного в сфере регистрации некоммерческих организаций. То есть в случае непредставление сведений о своих бенефициарах данному органу пока штраф не установлен. Наверно забыли. Бывает.