Изменения в сфере ПОД/ФТ

Изменения в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ

В рамках данной статьи мы рассмотрим еще одно изменение в законодательство о ПОД/ФТ/ФРОМУ, касающиеся обязанностей подотчетных организаций и предпринимателей.

Речь пойдет о вступившем в силу в июне 2022 года постановлении Правительства РФ от 16 июня 2022 г. №1092 «О внесении изменений в требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями».  Данным постановлением внесены изменения в постановление Правительства РФ от 30 июня 2012 г. №667.

Установлено, что теперь программа оценки и управления рисками предусматривает отнесение клиентов к трем группам риска: высокая степень (уровень) риска, средняя степень (уровень) риска и низкая степень (уровень) риска.

До этого, таких конкретных требований в отношении именно количества применяемых групп риска не было, поэтому значительная (а то и большая) часть подотчетных организаций и предпринимателей использовали самый простой вариант – в своих ПВК устанавливали только две группы риска: высокая степень (уровень) риска и низкая степень (уровень) риска. Это позволяло упростить работу по оценке риска. Теперь стало сложнее. Необходимо предусмотреть в ПВК, в каких именно случаях клиент будет отнесен к той или иной группе. И как с такими клиентами работать дальше.

Однако, интересно отметить, что постановление Правительства РФ №667 – это подзаконный нормативный акт, принятый в соответствии и во исполнение федерального закона №115-ФЗ. И как подзаконный нормативный акт, постановление Правительства не должно противоречить закону. А в Федеральном законе №115-ФЗ, в подпункте 3.1, пункта 1, статьи 7 Федерального закона установлено только то, что к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций клиентов относят только кредитные организации.

Для остальных организаций и предпринимателей такого требования в законе нет. Более того, анализ подпункте 3.1, пункта 1, статьи 7 Федерального закона позволяет сделать вывод, что групп риска для остальных организаций (кроме кредитных) и предпринимателей предусмотрено всего две: низкая и высокая. Разрабатывать более детальную градацию уровней риска клиентов конечно можно, но это уже Ваша инициатива, а не требование закона.